Page 280 - 青羊年鉴2010
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目、红碾小学项目、公检法办公专业用房及会议                            设,一直按“金审工程”要求实现双网并行,即
              中心建设项目,完成灾后重建项目资金审计调查                            一套网络用于实现计算机局域网互联并访问互联
              7项。审计资金来源、实际到位资金情况和资金                            网,并通过及时通讯软件和局域网邮箱无纸化办

              使用管理情况。审计调查结果:截至2009年4月                          公;另一套网络通过当地党政网平台接入审计专
              30日,青羊区本级财政实际拨付重建项目建设                            网,实现与成都市审计局OA系统和邮件系统连
              资金7190.20万元,区红十字会转拨中国红十字                         接,保证全局电子文书传输。做到每月更新维护

              总会拨款99万元,区代建办拨款150万元,共计                          青羊公众信息网,实现信息及时公开;每季度提
              7439.20万元。审计调查表明,青羊区重建工作                         出更新计划,提供采购技术鉴定和咨询。对全局

              稳步推进,灾后重建政策落实总体情况较好。                             计算机、网络,杀毒、软件升级、保密等进行全
                                                               面检查维护并做好记录。另购入加密U锁,全年
              【内部审计】    2009年,根据青羊区经济工作                        为全局每人购置卡巴斯基杀毒软件,为每个科室
              重点、难点和内审工作的实际需要,制定《青                             购入传真机,实现硬件上保密。制定实施《青羊

              羊区城市房屋拆迁财务收支审计操作指南》(试                            区审计局电子数据保密管理办法》、《青羊区审
              行)、《社区负责人经责审计指南》(试行)。                            计局金审工程加密U锁使用管理办法》。组织参

              区属29个内审机构,有专兼职内审人员132人。                          加省市举办的AO系统现场操作培训班学习,全年
              制定《青羊区内部审计工作考核试行办法》,下                            分四批派出16人参加“计算机中级培训”;AO认
              达年度工作目标。按照“全面审计,突出重点”                            证考试培训、“计算机辅助审计项目”汇报会学
              的方针,在积极开展财务收支审计、30万元以下                           习,实现全局培训满覆盖。全年使用AO软件开展

              的建设项目结算审计、社区负责人经责审计的基                            项目审计,实现自审项目计算机辅助审计全覆
              础上,还结合本单位工作实际重点开展专项资                             盖,涉及项目26个。对具备条件的被审计单位财

              金、灾后维修及危房加固资金概(预)算及结                             务、业务数据进行采集、转换、整理和分析,其
              算、政府采购等审计监督工作。区教育局在确定                            中包括财政、地税、公安和各个预算执行单位,
              “法定代表人离任与工程预算和竣工决算项目”                            都能导入到AO系统供审计人员分析,并运用AO系
              三项必审的前提下,重点对灾后面积92,600平                          统撰写审计日记、审计底稿、审计证据,最后打

              方米、投资额538万元的32个维修项目,及其他                          包归档。2009年报送AO应用实例两篇——《青
              建设项目加强概(预)算、结算、财务决算的审                            羊区审计局2008年职业培训资金审计调查AO实

              核和审计工作,审减金额292万元,对大型教学                           例》、《青羊区审计局地方税收“减免税会统报
              设备及建设材料采购的招投标和议标工作实行全                            表”审计AO实例》。自行开发“青羊区审计凭证
              过程参与。苏坡街道办事处、府南街道办事处等                            辅助核算”小软件项目。软件界面完全模拟出记
              内审组积极开展涉农社区的经责审计,发现并及                            账凭证,在金额后面添加一个“辅助”的按钮,

              时纠正往来款项未及时清理、固定资产帐实不                             点击后出现该科目的一项辅助核算内容,方便审
              符、白条抵支、收入合同履行不到位、现金管理                            计人员能清晰直观地查看科目的辅助核算信息,

              不规范等问题,督促社区加强财务管理,为维护                            并且适合每位审计人员在局内预算部门审计中使
              社会稳定和经济和谐发展起到推动作用。                               用,此软件得到市局信息处肯定。向市局报送
                                                               信息4篇,其中《青羊区审计局计算机辅助审计

              【审计信息化建设】   青 羊 区 审计 信息化建                        “全覆盖”》被市局采用,《青羊区审计局不断
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